Der Vergütungsbericht enthält die Grundsätze für die Festlegung der Vorstandsbezüge sowie der Vergütung für den Aufsichtsrat der CA Immo International und erläutert deren jeweilige Höhe und Struktur. Weiters werden an dieser Stelle Angaben zum Aktienbesitz von Vorstand und Aufsichtsrat gemacht. Die Festlegung der Vorstandsvergütung der
CA Immo International wird durch den Vergütungs- und Nominierungsausschuss getragen.
Die CA Immo International wird durch drei Vorstandsmitglieder geleitet. Ihre Zusammenarbeit ist in der Geschäftsordnung und dem zugehörigen Geschäftsverteilungsplan geregelt. Strategie, Investitionsgrundsätze und Corporate Governance sind Angelegenheiten des Gesamtvorstands.
Die Vorstandsmitglieder haben ausschließlich Dienstverträge mit der Muttergesellschaft CA Immo und werden im Rahmen dieser Verträge auch für ihre Vorstandsfunktion in CA Immo International honoriert. Diese Verträge wurden im vergangenen Jahr mit dem Präsidium des Aufsichtsrats der CA Immo neu vereinbart und auch die anteilige Weiterverrechnung an CA Immo International definiert. In Anlehnung an die Empfehlungen des Kodex enthält die Vergütung für Vorstandsmitglieder einen fixen sowie einen erfolgsabhängigen Bestandteil, der sich an der Verantwortung, der Erreichung der Unternehmensziele und auch an der wirtschaftlichen Lage der CA Immo International orientiert.
Die anteilige Weiterverrechnung der Fixbezüge von CA Immo an
CA Immo International wird nach folgendem Schema erfolgen:
Dr. Bruno Ettenauer | 80% |
Ing. Gerhard Engelsberger | 20% |
Mag. Wolfhard Fromwald | 50% |
Die leistungsbezogene Vergütung wurde für CA Immo International im Zuge des IPOs wie folgt neu definiert und kommt erstmals für das Geschäftsjahr 2007 zur Anwendung:
Die leistungsbezogene Vergütung wird vom Vergütungsausschuss nach Abschluss des Geschäftsjahres festgelegt. Als Kriterium wird das Konzern-EBT der CA Immo und der CA Immo International herangezogen. Die Mitglieder des Vorstands erhalten einen Prozentsatz von diesem EBT als Performancebonus (leistungsbezogene Vergütung) von CA Immo ausbezahlt. Es erfolgt eine anteilige Weiterverrechnung an CA Immo International im Verhältnis deren EBT zum Konzern-EBT. Ein Teil dieses Performancebonus ist von den Mitgliedern des Vorstands in Aktien der beiden Gesellschaften zu investieren, dies im Verhältnis des jeweiligen EBT. Die Behaltefrist für die Aktien beträgt ein Jahr. Der Performancebonus wird vom Wirtschaftsprüfer gemeinsam mit dem Konzern-EBT bestätigt und vom Vergütungsausschuss beschlossen. Diese Regelung gilt bis zum Abschluss des Geschäftsjahrs 2008. Derzeit gibt es keinen Aktienoptionsplan.
Mit Ausnahme der Vorstandsfunktionen in der CA Immo erfolgt für die Übernahme von Mandaten in Konzerngesellschaften keine gesonderte Vergütung.
Neben den gesetzlich geregelten Abfertigungsansprüchen verfügen alle Vorstandsmitglieder im Rahmen ihrer Dienstverträge mit CA Immo über Pensionskassenregelungen, wofür sich das Unternehmen verpflichtet hat, jährlich festgelegte Beiträge einzuzahlen. Die Aufwendungen hiefür werden entsprechend dem Schlüssel für Fixbezüge an CA Immo International weiterverrechnet. Darüber hinausgehende Verpflichtungen bestehen für
CA Immo International nicht.
Aufsichtsrat
Die Vergütungen für den Aufsichtsrat fallen nach dem IPO (Oktober 2006) und der dabei erfolgten Neubesetzung des Aufsichtsrats erstmals in 2007 an. Für Leistungen der Mitglieder des Aufsichtsrats außerhalb der oben beschriebenen Aufsichtsratstätigkeit, insbesondere Beratungs- und Vermittlungstätigkeiten, wurden in den Geschäftsjahren 2004, 2005 und 2006 keine Vergütungen gewährt. Weder an Mitglieder des Vorstands noch an Mitglieder des Aufsichtsrats wurden Kredite oder Vorschüsse gewährt.
Entsprechend den Anforderungen des Kodex ist der Erwerb oder die Veräußerung von CA Immo International-Aktien durch Vorstands- und Aufsichtsratsmitglieder offen zu legen („Director's Dealings“). Dies betraf im Geschäftsjahr 2006 ausschließlich den Erwerb von insgesamt 10.000 Stück Aktien durch das Vorstandsmitglied Mag. Wolfhard Fromwald. Ende 2006 waren somit insgesamt 10.000 Aktien im Besitz von Vorstands- bzw. Aufsichtsratsmitgliedern.
Für die Organe der Konzernmutter CA Immo wurde eine D&O-Manager Vermögensschadenshaftpflicht-Versicherung mit einem Deckungsumfang von 5 Mio. € abgeschlossen. Diese umfasst auch Organe von Tochterunternehmen, an denen CA Immo zumindest 50% der Anteile hält – somit auch für die Organe der CA Immo International. Die Versicherung sieht keinen Selbstbehalt vor.